南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司

3家下屬子公司主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

項(xiàng)目比選結(jié)果公示

根據(jù)《南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目比選文件》要求，南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司于2025年2月25日對(duì)南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了比選。現(xiàn)將本項(xiàng)目比選結(jié)果予以公示，公示期3天。如對(duì)公示結(jié)果有異議，請(qǐng)以書面形式并署真實(shí)姓名，于公示期內(nèi)郵寄或直接送至廣西南寧市青秀區(qū)云景路69號(hào)軌道大廈A2辦公樓1001室，直接送達(dá)以送達(dá)日期為準(zhǔn)，郵寄以郵戳日期為準(zhǔn)。（郵編：530001，電話：0771-2778499）。群眾如實(shí)反映有關(guān)問(wèn)題受法律保護(hù)。

一、項(xiàng)目名稱

南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

二、項(xiàng)目?jī)?nèi)容

對(duì)南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，分為3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目，具體審計(jì)內(nèi)容和范圍如下：

（一）南寧軌道地產(chǎn)集團(tuán)有限責(zé)任公司原法定代表人、黨委書記、董事長(zhǎng)睢濤同志（任期：2023年9月至2025年1月）和總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）孔兵同志（任期：2023年9月至2025年1月）離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.審計(jì)內(nèi)容

（1）貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)方針政策和上級(jí)決策部署情況，推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點(diǎn)關(guān)注黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理、黨委前置研究事項(xiàng)清單制定、董事會(huì)建設(shè)情況、董事會(huì)職權(quán)落實(shí)等取得成效情況。

（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。

（3）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行情況。

（4）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況。

（5）重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)管理及效益情況，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)工作任務(wù)的完成情況；重點(diǎn)關(guān)注職業(yè)經(jīng)理人任職以來(lái)開(kāi)展的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)對(duì)公司項(xiàng)目的整體盈利、工程管理、銷售管理、現(xiàn)金回籠情況的影響及項(xiàng)目主項(xiàng)指標(biāo)的偏離情況。

（6）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度制定和設(shè)計(jì)的合理性、制度執(zhí)行的有效性以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)情況。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況，包括采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、投資管理等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況。重點(diǎn)關(guān)注職業(yè)經(jīng)理人是否存在為實(shí)現(xiàn)公司短期效益目標(biāo)而違反企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定的情況。

（7）企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本費(fèi)用等會(huì)計(jì)指標(biāo)真實(shí)性，會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更、合并報(bào)表范圍調(diào)整、差錯(cuò)調(diào)整、收入成本確認(rèn)、減值計(jì)提等核算事項(xiàng)。

（8）庫(kù)存商品、投資性房地產(chǎn)的管理及保值增值情況。

（9）在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。

（10）企業(yè)經(jīng)營(yíng)提質(zhì)增效措施有效性。重點(diǎn)關(guān)注在建項(xiàng)目運(yùn)作效率的提升情況、成本費(fèi)用管控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理、項(xiàng)目利潤(rùn)率等情況。

（11）防范化解重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況。重點(diǎn)關(guān)注債務(wù)、投資、招標(biāo)采購(gòu)、資金使用、金融等領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)。

（12）以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。重點(diǎn)關(guān)注涉及違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題的追責(zé)問(wèn)責(zé)情況，整改完成效果。  

（13）有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況。        

（14）其他需要審計(jì)的內(nèi)容。

2.審計(jì)對(duì)象和范圍

（1）審計(jì)對(duì)象：地產(chǎn)公司原法定代表人、黨委書記、董事長(zhǎng)睢濤同志和總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）孔兵同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履職情況。

（2）審計(jì)范圍：2023年9月至2025年1月，必要時(shí)追溯到相關(guān)年度或延伸審計(jì)有關(guān)單位（部門）。

（二）南寧軌道智慧生活服務(wù)集團(tuán)有限責(zé)任公司原法定代表人、黨委書記、董事長(zhǎng)黃萌同志（任期：2023年7月至2025年1月）和原總經(jīng)理朱琳琳同志（任期：2024年4月至2025年1月）離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.審計(jì)內(nèi)容

（1）貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)方針政策和上級(jí)決策部署情況，推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點(diǎn)關(guān)注黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理、黨委前置研究事項(xiàng)清單制定、董事會(huì)建設(shè)情況、董事會(huì)職權(quán)落實(shí)等取得成效情況；總經(jīng)理辦公會(huì)建設(shè)情況、總經(jīng)理職權(quán)落實(shí)等取得成效情況；

（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況；重點(diǎn)關(guān)注多種經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是否圍繞主責(zé)主業(yè)開(kāi)展，各業(yè)務(wù)間是否具有協(xié)同作用，是否符合智慧生活集團(tuán)以及軌道投資集團(tuán)整體戰(zhàn)略布局及戰(zhàn)略需求；

（3）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行情況；重點(diǎn)關(guān)注公司提級(jí)重組后各子公司及各部門之間協(xié)作情況；關(guān)注對(duì)新并入下屬公司的管控。

（4）重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果情況；包括但不限于新業(yè)務(wù)開(kāi)展、新公司設(shè)立、新項(xiàng)目投資的決策過(guò)程，投入產(chǎn)出情況；

（5）內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行中決策、審批、運(yùn)行、評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)的規(guī)范性、有效性，以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)情況；重點(diǎn)關(guān)注補(bǔ)簽、續(xù)簽合同的管理；

（6）企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)合法效益，關(guān)注資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本費(fèi)用等會(huì)計(jì)指標(biāo)真實(shí)性，會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更、合并報(bào)表范圍調(diào)整、差錯(cuò)調(diào)整、收入成本確認(rèn)、減值計(jì)提等核算事項(xiàng)； 貿(mào)易業(yè)務(wù)收入確認(rèn)的真實(shí)性；

（7）在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；

（8）企業(yè)經(jīng)營(yíng)提質(zhì)增效措施有效性。重點(diǎn)關(guān)注成本費(fèi)用壓控、“兩金”壓降、多種經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)效益、閑置資產(chǎn)（含待出租資產(chǎn)）盤活、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行等進(jìn)展情況；

（9）防范化解重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)關(guān)注債務(wù)、投資、資金、金融等領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)注貿(mào)易業(yè)務(wù)資金占用情況；涉及貿(mào)易業(yè)務(wù)的融資風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部擔(dān)保情況；

（10）以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況。重點(diǎn)關(guān)注涉及違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題的追責(zé)問(wèn)責(zé)情況，整改完成效果；  

（11）有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況；                                                                     

（12）其他需要審計(jì)的內(nèi)容。

2.審計(jì)對(duì)象和范圍

（1）審計(jì)對(duì)象：智慧生活集團(tuán)原黨委書記、法定代表人、董事長(zhǎng)黃萌同志及原總經(jīng)理朱琳琳同志任職期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況。

（2）審計(jì)范圍：2023年7月至2025年1月，必要時(shí)追溯到相關(guān)年度或延伸審計(jì)有關(guān)單位（部門）。

（三）南寧軌道科創(chuàng)公司法定代表人、黨委書記、董事長(zhǎng)王晶格同志（任期：2022年12月至2025年1月）任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和原總經(jīng)理黃莉萍同志（任期：2023年4月至2025年1月）離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

1.審計(jì)內(nèi)容

（1）貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)方針政策和上級(jí)決策部署情況，推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點(diǎn)關(guān)注黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理、黨委前置研究事項(xiàng)清單制定、董事會(huì)建設(shè)情況、董事會(huì)職權(quán)落實(shí)等取得成效情況。

（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。

（3）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行情況。

（4）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況。

（5）產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)管理推進(jìn)情況。

（6）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度制定和設(shè)計(jì)的合理性、制度執(zhí)行的有效性以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)情況。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況，包括采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、投資管理等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況。

（7）企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本費(fèi)用等會(huì)計(jì)指標(biāo)真實(shí)性，會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更、合并報(bào)表范圍調(diào)整、差錯(cuò)調(diào)整、收入成本確認(rèn)、減值計(jì)提等核算事項(xiàng)。

（8）對(duì)外股權(quán)投資管理情況。

（9）在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。

（10）企業(yè)經(jīng)營(yíng)提質(zhì)增效措施有效性。重點(diǎn)關(guān)注在建項(xiàng)目運(yùn)作效率的提升情況、成本費(fèi)用管控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理、項(xiàng)目利潤(rùn)率等情況。

（11）防范化解重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況。重點(diǎn)關(guān)注債務(wù)、投資、招標(biāo)采購(gòu)、資金使用、金融等領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)。

（12）其他需要審計(jì)的內(nèi)容。

2.審計(jì)對(duì)象和范圍

（1）審計(jì)對(duì)象：科創(chuàng)公司法定代表人、黨委書記、董事長(zhǎng)王晶格同志任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任和原總經(jīng)理黃莉萍同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履職情況。

（2）審計(jì)范圍：2022年12月至2025年1月，必要時(shí)追溯到相關(guān)年度或延伸審計(jì)有關(guān)單位（部門）。                  

（二）審計(jì)要求

根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》及其他相關(guān)法律法規(guī)，以及《南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理實(shí)施辦法》、下屬子公司各類管理制度開(kāi)展工作，對(duì)南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司3家下屬子公司主要領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，包括領(lǐng)導(dǎo)人員推動(dòng)本單位或部門科學(xué)發(fā)展的情況，領(lǐng)導(dǎo)人員權(quán)力運(yùn)行情況，作為職業(yè)經(jīng)理人相關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)和重點(diǎn)工作任務(wù)完成情況（如有），公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源的管理、分配和使用中個(gè)人遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等情況，作出客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，分別出具3家下屬子公司的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及管理建議書，并經(jīng)南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司審批通過(guò)。

三、中選單位：

本次中選單位為 廣西新時(shí)代會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司  

四、中選價(jià)格：

本次中選價(jià)格為：人民幣120,754.72元（不含稅價(jià)格），增值稅稅率6%，價(jià)稅合計(jì)人民幣128,000.00元。

   南寧軌道交通投資集團(tuán)有限公司

                           2025年2月27日